兴银中证红利低波动指数发起式证券
投资基金
托管协议
基金管理人：兴银基金管理有限责任公司
基金托管人：成都银行股份有限公司
二零二五年六月
第一条 基金托管协议当事人------------------------------------------ 1
第二条 基金托管协议的依据、目的和原则------------------------------ 2
第三条 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查---------------------- 3
第四条 基金管理人对基金托管人的业务核查--------------------------- 12
第五条 基金财产保管----------------------------------------------- 12
第六条 指令的发送、确认和执行------------------------------------- 18
第七条 交易及清算交收安排----------------------------------------- 22
第八条 基金资产净值计算和会计核算--------------------------------- 25
第九条 基金收益分配----------------------------------------------- 33
第十条 信息披露--------------------------------------------------- 34
第十一条 基金费用------------------------------------------------- 36
第十二条 基金份额持有人名册的保管--------------------------------- 38
第十三条 基金有关文件和档案的保存--------------------------------- 39
第十四条 基金管理人和基金托管人的更换----------------------------- 40
第十五条 禁止行为------------------------------------------------- 42
第十六条 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算----------------- 44
第十七条 违约责任------------------------------------------------- 46
第十八条 争议解决方式--------------------------------------------- 47
第十九条 基金托管协议的效力--------------------------------------- 47
第二十条 基金托管协议的签订--------------------------------------- 48
第二十一条 不可抗力----------------------------------------------- 48
基金管理人：兴银基金管理有限责任公司
住所：福建省泉州市丰泽区滨海街 102 号厦门银行泉州分行大厦 19 楼 1908
法定代表人：易勇
设立日期：2013 年 10 月 25 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕1289
号
组织形式：有限责任公司
注册资本：人民币 1.43 亿元
存续期限：持续经营
联系电话：40000-96326
基金托管人：成都银行股份有限公司
住所：四川省成都市青羊区西御街 16 号
邮政编码：610015
电话：95507
传真：028-86160167
法定代表人：王晖
鉴于：
有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力；
按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
投资基金的基金管理人，成都银行股份有限公司拟担任兴银中证红利低波动指数
发起式证券投资基金的基金托管人。
为明确双方在基金托管中的权利、义务及责任，确保基金财产的安全，保护
基金份额持有人的合法权益，依据《中华人民共和国民法典》等法律法规以及相
关规定，双方本着平等自愿、诚实守信的原则特签订本协议。
若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募
说明书的规定。
释义：
除非另有约定，《兴银中证红利低波动指数发起式证券投资基金基金合同》
(以下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；
若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。
第一条 基金托管协议当事人
名称：兴银基金管理有限责任公司
住所：福建省泉州市丰泽区滨海街 102 号厦门银行泉州分行大厦 19 楼 1908
法定代表人：易勇
设立日期：2013 年 10 月 25 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕
组织形式：有限责任公司
注册资本：人民币 1.43 亿元
存续期限：持续经营
联系电话：40000-96326
经营范围：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监
会许可的其他业务.(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
名称：成都银行股份有限公司
住所：四川省成都市青羊区西御街 16 号
法定代表人：王晖
成立时间：1997 年 5 月 8 日
批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行，银复〔1996〕363 号、银复
〔1996〕462 号
基金托管业务批准文号：证监许可〔2022〕1611 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：37.35735833 亿元
存续期间：持续经营
经营范围：银行业务；外汇业务；结汇、售汇业务;公募证券投资基金销售;
证券投资基金托管。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)(涉及国家规定实施准入
特别管理措施的除外)
第二条 基金托管协议的依据、目的和原则
订立本协议的依据是《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券投
资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办
法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管
理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披
露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简
称“《流动性风险管理规定》”）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
招募说明书的规定。
第三条 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
投资范围、投资对象进行监督。本基金将投资于以下金融工具：
本基金的投资范围包括标的指数成份股及备选成份股（含存托凭证，下同）、
除标的指数成份股及备选成份股以外的其他股票（包括创业板以及其他经中国证
监会允许发行上市的股票）、存托凭证、港股通标的股票、债券（包括国债、地
方政府债、政府支持机构债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、
短期融资券、超短期融资券、可转换债券、可交换债券、公开发行的次级债等）、
资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、衍生工具（包
括国债期货、股指期货、股票期权）、以及法律法规或中国证监会允许基金投资
的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金可根据法律法规的规定参与融资、转融通证券出借业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于股票（含存托凭证）的资产比例不低
于基金资产的 90%，投资于标的指数成份股及备选成份股的资产不低于非现金基
金资产的 80%，投资港股通标的股票的比例不超过本基金股票资产的 10%；每个
交易日日终，在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，
本基金应当保持不低于基金资产净值 5%的现金（不包括结算备付金、存出保证
金、应收申购款等）或到期日在一年以内的政府债券。
如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
投资比例进行监督：
（1）本基金投资于股票（含存托凭证）的资产比例不低于基金资产的 90%，
投资于标的指数成份股及备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%，投资
港股通标的股票的比例不超过本基金股票资产的 10%；
（2）每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约、股票期权合约
需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年
以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
（3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10％；
（4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
（5）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的 10％；
（6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（8）若本基金参与股指期货交易，依据下列标准建构组合：
在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值
的 10%；在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约和股指期货合约价值与有
价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券
（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不
含质押式回购）等；在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过
基金持有的股票总市值的 20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货
合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；本基金所持有的股票
市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于
股票投资比例的有关约定；
（9）若本基金参与股票期权交易，需遵守下列限制：
因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的
有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价
物；未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约面值按照
行权价乘以合约乘数计算；
（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（11）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；
（12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净
值的 15%。因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之
外的因素致使本基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限
资产的投资；
（13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致；
（14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境
内上市交易的股票合并计算；
（15）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合下列要求：
①出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以
上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；
②参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的 50%；
③最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；
④证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平
均计算；
⑤因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因
素致使基金投资不符合本条上述规定的，基金管理人不得新增出借业务；
（16）本基金参与融资业务的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股
票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
（17）若本基金参与国债期货交易，依据下列标准建构组合：
在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值
的 15%；在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约和股指期货合约价值与有
价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 100%。其中，有价证券指股票、债券
（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不
含质押式回购）等；在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过
基金持有的债券总市值的 30%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货
合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%；本基金所持有的债券
（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合
计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；
（18）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
除上述（2）、（7）、（12）、（13）、（15）情形之外，因证券/期货市场
波动、证券发行人合并、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、基
金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比
例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情
形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照变更后的规定执行。
投资禁止行为进行监督：
根据法律法规的规定及基金合同的约定，本基金禁止从事下列行为：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金，基金管
理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
联投资限制进行监督：
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，
或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金
份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，
按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法
律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二
以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金，基金管
理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
根据法律法规有关从事关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应事先相
互提供与本机构有控股关系的股东、实际控制人或与本机构有其他重大利害关系
的公司名单及其更新，并确保所提供名单的真实性、完整性、全面性。名单变更
后基金管理人/基金托管人应及时发送基金托管人/基金管理人，基金托管人/基
金管理人于 2 个工作日内进行回函确认已知名单的变更。名单变更时间以基金管
理人/基金托管人收到基金托管人/基金管理人回函确认的时间为准。
人参与银行间债券市场进行监督：
（1）基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金管理
人参与银行间债券市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业
标准的银行间债券市场交易对手的名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单中
约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内
回函确认收到该名单。如基金管理人未在基金投资运作之前向基金托管人提供交
易对手名单的，视为认可全市场交易对手。基金管理人应定期或不定期对银行间
债券市场现券及回购交易对手的名单进行更新，名单中增加或减少银行间债券市
场交易对手时须及时通知基金托管人，基金托管人于 2 个工作日内回函确认收到
后，对名单进行更新。基金管理人收到基金托管人书面确认后，被确认调整的名
单开始生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，
仍应按照双方原定协议进行结算。
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间债券市场交易对手
进行交易，应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并
造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任。
（2）基金托管人对于基金管理人参与银行间债券市场交易的交易方式的控
制
基金管理人在银行间债券市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名
单中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基
金管理人没有按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时，基金
托管人应及时提醒基金管理人与交易对手重新确定交易方式，经提醒后仍未改正
并造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任。
（3）基金管理人有责任控制交易对手的资信风险
基金管理人按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负责处理因交易对手
不履行合同而造成的纠纷及损失。基金托管人根据银行间债券市场成交单对合同
履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易
对手进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造
成的相应损失和责任。
人选择存款银行进行监督：
基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的
约定选择符合条件的存款银行，基金托管人根据托管协议的约定对基金投资银行
存款是否符合有关规定进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基
金银行存款业务账目及核算的真实、准确。
（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另
行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与
执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、
保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有
人的合法权益。
（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复
核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，履行托管职责。
（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金
法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付
结算等的各项规定。
基金托管人对基金管理人选择存款银行的监督应依据基金管理人向基金托
管人提供的符合条件的存款银行的名单执行，如基金托管人发现基金管理人将基
金资产投资于该名单之外的存款银行，有权拒绝执行。该名单如有变更，基金管
理人应在启用新名单前提前 2 个工作日将新名单发送给基金托管人。如果因基金
管理人未按时或未将新名单发送给基金托管人，造成基金资产损失的，基金托管
人不承担责任。3.2 基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的有关措施：
产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进
行监督和核查。
基金合同、本托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限
期纠正，基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基
金托管人发出回函，进行解释或举证。
人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托
管人有权报告中国证监会。
违反基金合同约定的，应当视情况暂缓或拒绝执行，立即通知基金管理人。
法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金
管理人，并及时向中国证监会报告，基金管理人应依法承担相应责任。
时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，对基
金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极
配合提供相关数据资料和制度等。
同时通知基金管理人限期纠正。
监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经
基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金
份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事
务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金
份额持有人大会审议。
基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定，对侧袋机制启用、
特定资产处置和信息披露等方面进行复核和监督。不满足中国证监会规定和基金
合同约定实施条件的，不得启用侧袋机制。侧袋机制实施期间的具体规则依照相
关法律法规的规定和基金合同的约定执行。
第四条 基金管理人对基金托管人的业务核查
不限于基金托管人是否安全保管基金财产、是否分别开设基金财产的资金账户、
证券账户、期货结算账户等投资所需的其他账户、是否复核基金管理人计算的基
金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、进行相关
信息披露和监督基金投资运作等行为。
管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违
反《基金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以
书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并以
书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进
行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的
违规事项未能在限期内纠正或未在合理期限内确认的，基金管理人应报告中国证
监会。基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金、基金管理人因此所遭受的损
失。
银行业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。
关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金
管理人并改正。
督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基
金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。
第五条 基金财产保管
产。
本托管协议约定及基金管理人的正当指令外，不得自行运用、处分、分配基金的
任何财产。
账户等投资所需的其他账户。
金托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产
的完整与独立。
管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。
人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金托管资金账户
的，基金托管人应及时采用书面形式并电话提醒的方式通知基金管理人采取措施
进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基
金财产的损失，基金托管人应予以必要的协助与配合，但对此不承担相应责任。
管基金资产。
构或在其他银行开立的“基金募集专户”，该账户由基金管理人开立并管理。
诺持有期限符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将募集
的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的基金托管资金账
户中，基金托管人在收到资金当日出具确认文件。同时，基金管理人应聘请符合
《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，验资
报告需对发起资金提供方及其持有份额进行专门说明，出具的验资报告应由参加
验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字方为有效。
办理退款事宜，基金托管人应当予以必要的协助和配合。基金管理人、基金托管
人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
营业机构开立银行账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。基金
管理人授权基金托管人办理本基金银行账户的开立、销户、变更工作，本基金银
行账户无需预留印鉴，具体按基金托管人要求办理。基金银行账户的开立和使用，
限于满足开展本基金业务的需要。基金管理人保证所提供的账户开户材料的真实
性和有效性，且在相关资料变更后及时将变更的资料提供给基金托管人。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户，因场内投资需
要，为本基金开立的三方存管账户除外；亦不得使用基金的任何账户进行本基金
业务以外的活动。
理机构的有关规定。
司申请办理。证券账户名称以实际开立为准，并应当符合监管有关规定。基金管
理人应为对方办理证券账户开户事宜提供必要协助。在本协议无效、被撤销、解
除或者终止后，基金管理人/托管人应该及时向中国证券登记结算有限责任公司
申请注销证券账户。证券账户的管理和运用由基金管理人负责。
的结算资金存放在基金管理人为基金开立的证券交易资金账户中，场内的证券交
易资金清算由证券经纪机构负责。基金管理人负责为本基金在其选择的证券经纪
机构营业网点开立证券交易资金账户，并确保与本基金项下托管银行代理开立的
三方存管账户、托管账户建立唯一对应的转账关系。在基金运作期间，基金管理
人不得未经基金托管人书面同意变更基金证券交易资金账户与上述三方存管账
户之间的第三方存管关系。基金托管人不负责办理场内证券交易资金清算，也不
负责保管证券交易资金账户内存放的资金。
管人接受基金管理人委托，选择第三方存管银行办理第三方存管账户的开户、销
户、变更等账户业务及办理银证签约、资金转账及其他相关业务，并在第三方存
管银行线上系统中将基金管理人为本基金开立的证券交易资金账户与基金托管
人代理开立的第三方存管账户建立第三方存管关系，基金管理人知晓基金托管人
在第三方存管银行线上系统中办理上述手续均为受基金管理人委托办理，虽名义
上为基金托管人办理，但相应权利和义务仍按照相关法律法规及本协议规定承担。
第三方存管账户只可与本基金证券/期货交易资金账户、基金银行账户进行转账
和收款，资金闭环流转。在基金运作期间，不得未经基金托管人同意变更基金证
券/期货交易资金账户与三方存管银行账户之间的第三方存管关系。对于未经基
金托管人同意的情况下，基金管理人自行变更“第三方存管关系”造成的损失，
基金托管人不承担责任。
使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金管理人和基金托管人不得出借和未
经另一方同意擅自转让本基金的任何账户，亦不得使用本基金上述账户进行本基
金业务以外的活动。
银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以本基
金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司
开设银行间债券市场债券托管账户、持有人账户和资金结算账户，并由基金托管
人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。
议正本由基金管理人保管。
基金托管人、基金管理人应当代表本基金，按照相关规定开立期货结算账户、
期货资金账户，在中国金融期货交易所获取交易编码。期货结算账户名称、期货
资金账户名称及交易编码对应名称应按照有关规定设立。
基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户，
其预留印鉴应包含托管人指定印章。本着便于本基金的安全保管和日常监督核查
的原则，存款行应尽量选择基金托管人经办行所在地的分支机构。对于任何的定
期存款投资，基金管理人都必须和存款机构签订定期存款协议，约定双方的权利
和义务，该协议作为划款指令附件，账户管理措施后续双方进行协商约定，且定
期存款协议需经基金托管人形式审核。该协议中必须有如下明确类似意思表示的
条款：“存款证实书不得被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；
本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管账户（明确户名、开户行、账
号等），不得划入其他任何账户”。如定期存款协议中未体现前述条款，基金托
管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。在取得存款证实书后，基金托管人保管
证实书正本。在存款行或基金管理人将存款证实书原件交基金托管人保管之前，
存款证实书发生丢失、毁损、被恶意挂失等情形的，基金托管人不承担任何责任。
基金托管人仅在取得存款证实书原件后履行保管职责，不负责对存款证实书真伪
的辨别，不承担存款证实书对应存款的本金及收益的安全。基金管理人应该在合
理的时间内进行定期存款的投资和支取事宜，若基金管理人提前支取或部分提前
支取定期存款，若产生息差（即本基金已计提的资金利息和提前支取时收到的资
金利息差额），该息差的处理方法由基金管理人和基金托管人双方协商解决。
在本托管协议生效之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和基金合同约
定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理
人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定，开立有关账户。
该账户按有关规则使用并管理。
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金
托管人的保管库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营
业中心的代保管库。实物证券等有价凭证的购买和转让，由基金托管人根据基金
管理人的指令办理。属于基金托管人控制下的实物证券在基金托管人保管期间因
基金托管人自身的过错导致的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担，
法律法规另有规定的除外。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制的证
券不承担保管责任。
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表
基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金管理人保管。
基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽量保证基金一方持有
两份以上的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。
基金管理人在合同签署后 30 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将
合同送达基金托管人处。合同应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部
门，保存期限不少于 20 年，法律法规另有规定的，从其规定。对于无法取得二
份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件，
未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移，由基金管理人保管。
识别反洗钱义务，识别、核实基金份额持有人的身份及基金受益所有人，并按监
管规定保存相关身份信息、资料；在客户身份识别的基础上对客户进行洗钱风险
等级划分，对高风险的客户采取适当的风控措施；在法律允许范围内，配合基金
托管人开展客户身份识别特别是受益所有人的识别工作，并提供必要客户信息、
资料等；履行可疑交易报告义务，并对可疑客户采取必要的管控措施。根据反洗
钱政策及法规，要求基金份额持有人积极配合完成（包括本协议签订前和履行过
程中的）反洗钱调查等必要程序。
有人等不得为我国公安部等有权部门发布的恐怖活动组织及恐怖活动人员名单，
不得为联合国及其他国家（地区）发布且得到我国承认的反洗钱和反恐怖融资名
单，或中国人民银行及其他监管机构要求执行的反洗钱和反恐怖融资名单。
到我国承认的有关经济制裁或反洗钱法律法规，或用于其他洗钱、恐怖融资、逃
税、欺诈等非法用途。
第六条 指令的发送、确认和执行
基金管理人在运用基金财产开展场内证券交易时，应通过基金托管账户与第
三方存管账户和证券资金账户已建立的第三方存管关系实现基金托管账户通过
第三方存管账户与证券资金账户之间的资金划转。
基金管理人在运用基金财产开展场外交易时，应向基金托管人发送场外交易
资金划拨及其他款项付款指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名
下的资金往来等有关事项。
基金管理人发送的指令包括电子指令、纸质指令或双方认可的其他形式。
基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本，事先书面通
知（以下简称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明相应的
交易权限，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送
人员身份的方法。基金管理人应使用电子邮件或其他与基金托管人协商一致的方
式向基金托管人发出授权通知，基金托管人在收到授权通知当日回函向基金管理
人确认。基金托管人在发出确认回函之日授权通知生效。基金管理人在与基金托
管人确认授权通知后的三个工作日内将授权通知的正本送交基金托管人。基金管
理人应确保授权通知的正本与电子版所述授权内容一致。若变更后的新的授权通
知正本内容与基金托管人收到的电子版不一致的，以基金托管人收到的已生效的
电子版为准。基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向
被授权人及相关操作人员以外的任何人泄露，法律法规另有规定或有权机关另有
要求的除外。
指令是基金管理人在运用基金资产时，基金管理人向基金托管人发出的资金
划拨及其他款项支付类指令（以下简称“指令”）。指令应加盖预留印鉴并由被
授权人签章。基金管理人发给基金托管人的资金划拨类指令应写明款项事由、时
间、金额、出款和收款账户信息等。有效划款指令是指指令要素（包括付款人、
付款账号、收款人、收款账号、金额（大、小写）、款项事由、支付时间）准确
无误、预留印鉴相符、相关的指令附件齐全且头寸充足的划款指令。
表基金管理人用传真、邮件、深证通的方式或其他基金托管人和基金管理人书面
确认过的方式向基金托管人发送。通过深证通方式发送的电子指令，自成功进入
基金托管人系统并经双方确认时视为送达。一旦成功进入基金托管人系统，均视
为由基金管理人被授权人发送的指令，基金托管人对电子指令仅开展要素审核，
不再审核预留印鉴和有权签发人签章样本。基金管理人有义务在发送指令后及时
与基金托管人进行确认，因基金管理人未能及时与基金托管人进行指令确认,致
使资金未能及时到账所造成的损失不由基金托管人承担。基金托管人依照“授权
通知”规定的方法确认指令有效后，方可执行指令。对于被授权人发出的指令，
基金管理人不得否认其效力。在指令未执行的前提下，若基金管理人撤销指令，
基金管理人应在原指令上注明“作废”并加盖预留印鉴及被授权人签章后以电子
邮件或传真发送给基金托管人，并电话通知基金托管人。基金管理人应按照《基
金法》、有关法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易权限内发
送划款指令，被授权人应按照其授权权限发送划款指令。基金管理人在发送指令
时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间为 2 小时。由基金管理人原因造
成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时间，基金托管人不承担资金未能
及时到账所造成的损失。对于基金管理人于 15:00 以后发送至基金托管人的指
令，基金托管人应尽力配合出款工作，但基金托管人不保证当日出款，如出款不
成功，应及时告知基金管理人，由此产生的损失基金托管人不承担责任。
不对任何文件承担实质性审查义务，不负责审查划款指令的真实性，不负责审查
相关交易依据的真实性、合法性和合理性，即审核以下内容：仅对划款指令书的
印鉴及被授权人签字等通过肉眼辨识的方式与预留印鉴及签字样本进行比对，包
括是否相符、资金用途说明是否与所提供的交易依据一致、是否符合国家法律法
规的规定、基金合同及本协议的约定、划款指令书面内容是否完整等，形式上不
存在重大差异的，即视为通过形式审查。基金管理人出具的划款指令中的编号不
属于指令要素，属于基金管理人内部业务信息，基金托管人不对指令编号承担任
何审核职责；基金管理人应确保其在划款指令通知书中填写的内容真实、准确、
完整，划款指令编号不存在重复、遗漏、错误、不连续。基金托管人不负责审查
划款指令书的真实性，不负责审查相关交易依据的真实性、合法性和合理性。如
因基金管理人提供的上述文件不合法、不真实、不完整或失去效力而影响基金托
管人的审核或给任何第三人带来损失，基金托管人不承担相应责任。
其名单，并与基金管理人商定指令发送和接收方式。基金托管人收到基金管理人
发送的指令后，应立即审慎验证有关内容及印鉴和签名，复核无误后应在规定期
限内执行，不得延误。
资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基
金托管人可不予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该
指令而造成损失的责任。
金托管人。
合同的规定、指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信息错误，指令中重
要信息模糊不清或不全等。
拒绝执行，并及时通知基金管理人改正。
基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、基金合同、本协议
或有关基金法规的有关规定，有权视情况暂缓或不予执行，并应及时以书面形式
通知基金管理人纠正，基金托管人不承担相应损失和责任。对基金管理人更正并
重新发送后的指令经基金托管人核对确认后方能执行。
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的符
合法律法规规定以及基金合同约定的指令执行，给基金份额持有人或基金财产造
成损失的，应承担相应的赔偿责任，但因不可抗力导致的情况除外。
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少 1 个交
易日，向基金托管人发出由基金管理人签字和盖章的电子版被授权人变更通知，
同时电话通知基金托管人，基金托管人收到变更通知当日将电子版回函书面发送
基金管理人并通过电话向基金管理人确认。被授权人变更通知，自基金管理人收
到基金托管人发出的电子版回函确认时开始生效。基金管理人在此后 5 日内将被
授权人变更通知的正本送交基金托管人。被授权人变更通知的正本应与电子版内
容一致，若有不一致的，以基金托管人收到的电子版为准。基金管理人更换被授
权人通知生效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令，或被改变授权人员超权
限发送的指令，基金管理人不承担责任。
第七条 交易及清算交收安排
金管理人与基金托管人及证券经纪机构签订本基金的证券经纪服务协议，基金管
理人、基金托管人和证券经纪机构应就基金参与场内证券交易、结算等具体事项
另行签订协议。
订期货经纪合同，其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执行，若无明确
规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。
本基金通过证券经纪机构进行的交易所场内交易由证券经纪机构作为结算
参与人代理本基金进行结算；本基金其他场外证券交易由基金托管人或相关机构
负责结算。基金托管人、基金管理人应共同遵守中国证券登记结算有限责任公司
制定的相关业务规则和规定，该等规则和规定自动成为本条款约定内容。基金管
理人在投资前，应充分知晓与理解中国证券登记结算有限责任公司针对各类交易
品种制定的结算业务规则和规定。对于任何原因发生的证券资金交收违约事件，
相关各方应当及时协商解决。
基金托管人负责基金场外买卖证券的清算交收，场外资金汇划由基金托管人
根据基金管理人的场外交易划款指令具体办理。
若由于基金管理人过错原因造成的正常结算业务无法完成，责任由基金管理
人承担。如果因基金托管人过错在清算和交收中造成基金财产的损失，应由基金
托管人负责赔偿基金的直接经济损失。
则进行交易，负责处理因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷，
若因此给基金财产造成损失的，基金管理人负责交易对手追偿，基金托管人予以
必要的配合。
人协商一致的其他方式将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章后及时发送
给基金托管人，并电话确认。如果银行间中债综合业务平台或上海清算所客户终
端系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人应书面通知基金托管人。
机构开立的 DVP 资金账户之间的资金调拨，除中央国债登记结算有限责任公司和
上海清算所股份有限公司系统自动将 DVP 资金账户资金退回至托管账户的之外，
应当由基金管理人出具资金划款指令，基金托管人审核无误后执行。由于基金管
理人未及时出具指令导致本基金在托管银行账户的头寸不足或者 DVP 资金账户
头寸不足导致的损失，由责任方承担责任。
协议中应明确注明存款到期本息只能划回托管专户，且协议签署前须托管人书面
同意。
便托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。
的，管理人、托管人和存款行需在投资前另行签署三方协议。
各类基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交
易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算
不完整或不真实，由此导致的损失由责任方承担。
账相符。对基金证券账目，由相关各方每交易日进行对账。对实物券账目，每月
月末由相关各方进行账实核对。
的责任
基金投资人可通过基金管理人的直销中心和其他销售机构的销售网点进行
申购和赎回、转换申请，基金份额申购、赎回、转换的确认、清算由基金管理人
或其委托的登记机构负责。基金托管人负责接收并确认资金的到账情况，以及依
照基金管理人的投资指令来划付赎回及转出款项。
基金管理人应保证本基金的登记机构于每个工作日 15:00 之前将本基金上
一工作日的申购、赎回、转换的数据传送给基金托管人。基金管理人应对传递的
数据的真实性、准确性和完整性负责。
登记机构应通过与基金管理人建立的系统发送有关数据，由基金管理人向基
金托管人发送有关数据，如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商解决
处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存。
基金托管账户与基金清算账户间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的
原则，每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或
净应付额，以此确定资金交收额。
如果当日基金为净应收款，基金管理人负责将托管账户净应收额在交收日
者咨询基金托管人查询资金是否到账。如果当日基金为净应付款，基金托管人按
基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日 12:00 前划往基金清算账
户，对于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，因基金托
管人原因导致延迟划付造成的损失由基金托管人承担。因基金托管专户没有足够
的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人。
第八条 基金资产净值计算和会计核算
额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金资产净值除以当日该类基金份额的余
额数量计算，均精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。基金管理人可以
设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家法律法规另有规定的，从其
规定。
规或基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合基金合同、《证券投资基
金会计核算业务指引》、《资产管理产品相关会计处理规定》、《关于固定收益
品种的估值处理标准》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和各类基金份额
净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个估
值日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基金份额净值并以双方认可的
方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后以双方认可的方
式发送给基金管理人，由基金管理人按约定对基金净值予以公布。
复核、审查基金管理人计算的基金净值信息。
基金所拥有的股票、存托凭证、债券、资产支持证券、国债期货合约、股指
期货合约、股票期权合约、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
（1）证券交易所上市的有价证券的估值
的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大
变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价
（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生
影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，
调整最近交易市价，确定公允价格；
选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；
取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全
价进行估值；
转股权的债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净价
交易的债券选取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价；
交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值；
况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报
价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公
允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其
公允价值。
（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股
票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监
管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
（3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值基准服
务机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品
种，按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估
值全价估值。对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，采用
估值技术确定其公允价值。
（4）对于含投资人回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日
至实际收款日期间采用第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全
价或推荐估值全价估值。回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长
待偿期所对应的价格进行估值。
（5）对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有其
它可靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，第三方估值基准
服务机构可在提供推荐价格的同时提供价格区间作为公允价值的参考范围以及
公允价值存在重大不确定性的相关提示。基金管理人在与基金托管人协商一致后，
可采用价格区间中的数据作为该债券投资品种的公允价值。
（6）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别
估值。
（7）股指期货合约、国债期货合约，以估值当日结算价进行估值，估值当
日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结
算价估值。
（8）股票期权合约，一般以股票期权当日结算价进行估值，估值当日无结
算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估
值。
（9）银行存款和备付金余额以本金列示，按相应利率逐日计提利息收入。
（10）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票进行。
（11）本基金参与融资、转融通证券出借业务的，按照相关法律法规和行业
协会的相关规定进行估值。
（12）港股通投资持有外币证券资产估值涉及到的主要货币对人民币汇率，
以估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准。
税收：对于按照中国法律法规和基金投资境内外股票市场交易互联互通机制
涉及的境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按权责
发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与
估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估
值调整。
（13）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值。
（14）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，
以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管
部门、自律规则的规定。
（15）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会
计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照
基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估
值错误时，视为该类基金份额净值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述
“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得
到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还
或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责
任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当
事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不
当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当
得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基
金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基
金管理人应当公告，并报中国证监会备案。
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。
基金管理人或基金托管人按上述估值方法第（13）项进行估值时，所造成的
误差不作为基金资产估值错误处理。
由于证券/期货交易所及其登记结算公司、指数编制机构、证券经营机构、
外汇交易市场、第三方估值基准服务机构等第三方机构发送的数据错误或不可抗
力等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行
检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金份额净值计算错误，基金管理人
和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措
施减轻或消除由此造成的影响。
同一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登记和保管本基金的全套账册，
对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双
方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
须及时查明原因并纠正，保证相关各方平行登记的账册记录完全相符。若当日核
对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以
基金管理人的账册为准。
表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成。
人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说
明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基
金管理人不再更新基金招募说明书。
基金合同生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应
当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金销售机构
网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年
更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。
基金管理人在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告；
在上半年结束之日起两个月内完成中期报告编制并公告；在每年结束之日起三个
月内完成年度报告编制并公告。基金合同生效不足 2 个月的，基金管理人可以不
编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
托管人复核；基金托管人应当在收到报告之日起 2 个工作日内完成月度报表或报
告的复核；在收到报告之日起 7 个工作日内完成基金季度报告的复核；在收到报
告之日起 20 日内完成基金中期报告的复核；在收到报告之日起 30 日内完成基金
年度报告的复核。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表或报告存在不符时，
基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的会计处
理方式为准；若双方无法达成一致，以基金管理人的意见为准。
者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书或进行电子确认，相关各方各自留存
一份。
完毕后，需盖章确认或出具相应的复核确认书或进行电子确认，以备有权机构对
相关文件审核时提示。
停营业时；
时；
协商确认后，基金管理人应当暂停估值；
第九条 基金收益分配
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。
现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选
择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
供分配利润上有所不同；同一类别每一基金份额享有同等分配权；
益率以及基金的可供分配利润进行评价，在符合收益分配相关条件的情况下，基
金管理人可进行收益分配；评价时间、分配时间、分配方案及每次基金收益分配
数额等内容，基金管理人可以根据实际情况确定并按照有关规定公告：
提下，在履行适当程序后，基金管理人可对基金收益分配的有关业务规则进行调
整，并及时公告。法律法规或监管机构另有规定的，基金管理人在履行适当程序
后，将对上述基金收益分配政策进行调整；
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益
分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
金管理人依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
金红利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行
分红资金的划付。
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。
基金托管人应当对本基金履行法律法规、基金合同有关收益分配约定情况进
行定期复核，发现基金收益分配有违规失信行为的，应当及时通知基金管理人，
并报告中国证监会。
第十条 信息披露
除按照《基金法》、《信息披露办法》、《流动性风险管理规定》、基金合
同及中国证监会关于基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金
托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。
基金管理人与基金托管人对基金的任何信息，除法律法规规定、监管机构及审计
要求外，不得在其公开披露之前，先行对任何第三方披露。但是，如下情况不应
视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公
开；
（2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或
中国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开；
（3）基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下对自身聘请的外部法律
顾问、财务顾问、审计人员、技术顾问等外部专业顾问做出的必要信息披露。
自承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、
彼此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
基金产品资料概要、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金定期报告（包
括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告）、临时报告、基金净值信息、
基金份额申购赎回价格、澄清公告、基金份额持有人大会决议、清算报告、股指
期货的交易情况、国债期货的交易情况、股票期权的投资情况、资产支持证券的
投资情况、港股通标的股票的投资情况、参与融资和转融通证券出借业务的信息
披露、有关发起资金认购的基金份额的信息披露、实施侧袋机制期间的信息及中
国证监会规定的其他信息，由基金管理人和基金托管人按照有关法律法规的规定
予以公布。
的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购
赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报
告等相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。
券法》规定的会计师事务所审计后，方可披露。
露的基金信息通过符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊
及《信息披露办法》规定的互联网网站等媒介披露，并保证基金投资者能够按照
基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
关法律法规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。投资者在支付
工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管
人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
息：
（1）不可抗力；
（2）基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停
营业时；
（3）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和其他有关
法律法规的规定于每个上半年度结束后两个月内、每个会计年度结束后三个月内
在基金中期报告及年度报告中分别出具基金托管人报告。
第十一条 基金费用
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算
方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基
金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5
个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日或
不可抗力等致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基
金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5
个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等致
使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率
为 0.10%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务，
基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。销售服务费
计提的计算公式如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人
与基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月
前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机
构。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等致使无法按时支付的，支付日期顺延
至最近可支付日支付。
货、期权交易费用、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用、基金份额持有
人大会费用、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、公证费、仲裁费
和诉讼费、基金的银行汇划费用、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用、
因参与融资、转融通证券出借业务而产生的各项合理费用等根据有关法律法规、
基金合同及相应协议的规定，由基金托管人按基金管理人的划款指令或双方协商
一致的方式支付，并根据费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。
基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。
基金合同生效前的相关费用不从基金财产中支付。标的指数许可使用费由基金管
理人承担，不从基金财产中列支。其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规
定不得列入基金费用的项目也不列入基金费用。
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但
应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管
理费，详见招募说明书的规定。
合同、托管协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书面
解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。
第十二条 基金份额持有人名册的保管
份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
保管，基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名
册。保管方式可以采用电子或文档的形式。登记机构对于基金份额持有人名册的
保管期限不得少于 20 年，法律法规另有规定的，从其规定。
名册。对于每半年度最后一个工作日的基金份额持有人名册，基金管理人应在每
半年度结束后 5 个工作日内定期向基金托管人提供。对于基金募集期结束时的基
金份额持有人名册、收益分配基准日的基金份额持有人名册以及基金份额持有人
大会权益登记日的基金份额持有人名册，基金管理人应在相关的名册生成后 5 个
工作日内向基金托管人提供。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用
于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。法律法规另有规定的，从
其规定。
人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。
第十三条 基金有关文件和档案的保存
金账册、交易记录和重要合同等，保存期限不少于 20 年，法律法规另有规定的，
从其规定，对相关信息负有保密义务，但司法强制检查情形及法律法规规定的其
它情形除外。其中，基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报
表和其他相关资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和
其他相关资料。
同文本正本送达基金托管人处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划
拨等有关的合同、协议传真给基金托管人。
收基金的有关文件。
第十四条 基金管理人和基金托管人的更换
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
（1）被依法取消基金管理资格；
（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。
更换基金管理人必须依照如下程序进行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10%以上（含
（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提
名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时
基金管理人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备
案；
（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份
额持有人大会决议生效后 2 日内在规定媒介公告；
（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务
资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，
临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管理
人应与基金托管人核对各类基金份额的基金资产总值和基金资产净值；
（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审
计费用在基金财产中列支；
（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
（1）被依法取消基金托管资格；
（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10%以上（含
（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提
名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时
基金托管人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备
案；
（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份
额持有人大会决议生效后 2 日内在规定媒介公告；
（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业
务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临
时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核
对各类基金份额的基金资产总值和基金资产净值；
（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审
计费用从基金财产中列支。
基金总份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托
管人。
金托管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 日内在规定媒介上联合公告。
管人或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原任基金管理人或原任
基金托管人应依据法律法规和基金合同的规定继续履行相关职责，并保证不做出
对基金份额持有人的利益造成损害的行为。原任基金管理人或原任基金托管人在
继续履行相关职责期间，仍有权按照基金合同的规定收取基金管理费或基金托管
费。
接引用法律法规或监管规则的部分，如法律法规或监管规则修改导致相关内容被
取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应
内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
第十五条 禁止行为
产从事证券投资。
平地对待其托管的不同基金财产。
人以外的第三人牟取利益。
损失。
未按法律法规规定的方式公开披露的信息。
赎回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。
和其他从业人员相互兼职。
基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金，基金管
理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
第十六条 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
本托管协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的
托管协议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。本托管协议的变更依据法
律法规的规定报中国证监会备案（如需）。
发生以下情况，本托管协议终止：
（1）基金合同终止；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或职责终止后由其他基金托管人
接管基金托管业务；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或职责终止后由其他基金管理人
接管基金管理业务；
（4）发生法律法规或基金合同规定的终止事项。
（1）自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立基金财产清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
（2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金
托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监
会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
（3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清
理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。
基金财产清算程序主要包括：
（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
限制而不能及时变现的，清算期限相应顺延。
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合
理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报
中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备
案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算
报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存,保存时间不低于法律法规
规定的最低期限。
第十七条 违约责任
不符合约定的，应当承担违约责任。
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额
持有人造成损失的，应当承担连带赔偿责任。但是发生下列情况，当事人免责：
（1）不可抗力；
（2）基金管理人及/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的
规定作为或不作为而造成的损失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权
而造成的损失等。
财产或基金投资人造成损失，另一方当事人（以下简称“守约方”）有权利并且
有义务代表基金对违约方进行追偿；如果由于违约方的违约行为导致守约方赔偿
了该基金财产或基金投资人所遭受的损失，则守约方有权向违约方追索，违约方
应赔偿和补偿守约方由此发生的所有成本、费用和支出，以及由此遭受的损失。
的措施，尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得
就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承
担。
护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未
能发现错误或虽发现错误但因前述原因无法及时更正的，由此造成基金财产或投
资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金托管
人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
第十八条 争议解决方式
争议，如经友好协商未能解决的，则任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸
易仲裁委员会，按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲
裁裁决是终局的，对仲裁双方当事人均具有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲
裁费由败诉方承担。
实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人
的合法权益。
并从其解释。
第十九条 基金托管协议的效力
案，应经托管协议当事人加盖公章或合同专用章以及双方法定代表人或授权代理
人签字或盖章，协议当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草
案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。
本托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并
公告之日止。
和基金托管人分别持有一份，每份具有同等的法律效力。
第二十条 基金托管协议的签订
托管协议上加盖公章或合同专用章，并由各自的法定代表人或授权代理人签字或
盖章，并注明本托管协议的签订地点和签订日期。
第二十一条 不可抗力
的全部或部分义务，该义务的履行在不可抗力事件妨碍其履行期间应予中止。
形式将不可抗力事件的发生通知其他当事人，并及时向其他当事人提供关于此种
不可抗力事件的适当证据。声称不可抗力事件导致其对本协议的履行在客观上成
为不可能或不实际的一方，有责任尽一切合理的努力消除或减轻此等不可抗力事
件的影响。
不可抗力事件或其影响终止或消除后，双方须立即恢复履行各自在本协议项下的
各项义务。
情况。
本页无正文，为《兴银中证红利低波动指数发起式证券投资基金托管协议》
签署页。
基金管理人：兴银基金管理有限责任公司（章）
法定代表人或授权代表：（签字或盖章）
基金托管人：成都银行股份有限公司（章）
法定代表人或授权代表：（签字或盖章）
签订地点：
签订日： 年 月 日
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